你知道什么叫评级推翻吗?


在内部评级法IRB中,银行评级人员把客户信用评级所需要的参数录入到模型中,模型输出该客户的PD,LGD等值来,但模型毕竟是模型,再完善的模型也可能会面临无法适用的情况,导致输出的参数不太合理的情况,在这种情况下,评级人员可以根据自己的主观判断,来推翻模型的结论,比如模型认为该客户的信用等级为15级,因为客户的某些资料模型不支持,考虑到这些资料,客户的信用等级会比15级更好些,在这种情况下,评级人员可能推翻模型输出的结论,而采用自己的评级结论。 现在要问的是,在这种情况下,评级推翻的流程是咋样的?如何合理判别到底是模型的结论更靠谱,还是评级人员的模型更靠谱?评级人员如果希望评级结果能采用自己的结论,他应该怎么做?

本帖转载自刘士峰老师的论坛

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阿钟 2015-09-09 23:13 / 回复

《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》对评级推翻做了如下规定: 第八十四条 评级推翻包括评级人员对计量模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决。 第八十五条 商业银行应建立明确的评级推翻政策和程序,包括评级推翻的依据和条件、权限划分、幅度、结果处理以及文档化等。 第八十六条 对基于计量模型的内部评级体系,商业银行应监控专家判断推翻模型评级、排除变量和调整参数的情况,并制定相应的指导原则。 第八十七条 对基于专家判断的内部评级体系,商业银行应明确评级人员推翻评级结果的情况,包括推翻程序、由谁推翻、推翻程度。 第八十八条 商业银行应建立完善的评级推翻文档,在评级系统中详细记录评级推翻的理由、结果以及评级推翻的跟踪表现。

阿钟 2015-09-09 23:13 / 回复

推翻分向上推翻和向下推翻,出现推翻现象可能是: 1)推翻因素为模型中未涉及的因素 2)向下推翻条件为较严重的风险事件 严格控制向上推翻及其流程和权限,一般只针对确实高估风险,且经营状况稳定,资产规模较大,还款来源有保证的客户。向下推翻评级时,必须坚持审慎原则。

阿钟 2015-09-09 23:13 / 回复

巴塞尔协议指出,对于以专家判断为主的评级,银行必须明确信贷人员推翻评级结果的情况,包括如何推翻,由谁推翻,多大程度上推翻;对于以模型为主的评级,银行必须确定推翻评级结果的人员,并监控推翻模型评级后的情况。

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